Prüfungen strukturiert planen
Prüfungsobjekte, Risikoeinschätzungen und vorgesehene Prüfungsschwerpunkte in einer definierten Struktur verbinden.
S+P RegTech · Prüfungen nachvollziehbar strukturieren
RegTech für die Interne Revision
Prüfungen risikoorientiert planen, Feststellungen nachvollziehbar herleiten und offene Maßnahmen im Blick behalten.
S+P RegTech verbindet strukturierte Arbeitsmethodik mit digitaler Bearbeitung: vom Prüfungsuniversum über Arbeitspapiere und Feststellungen bis zur Berichtsvorbereitung und zum Follow-up. Der Umfang richtet sich nach Ihrem Geschäftsmodell, Ihrer Unternehmensstruktur und den vereinbarten Anforderungen.
Leistungsumfang: Tool, Bereitstellungsmodell und Komplexitätsstufe legen wir gemeinsam mit Ihnen fest und halten sie im Angebot fest.
Eine klare Arbeitsgrundlage für Ihre Prüfungsarbeit
Sie möchten nicht nur Prüfungsschritte abhaken. Sie möchten zeigen können, warum ein Thema geprüft wurde, welche Nachweise berücksichtigt wurden und wie eine Feststellung zustande kam. An diesem Anspruch richten wir die Anwendungen aus.
Beurteilungen nachvollziehbar machen
Prüfungshandlungen, Nachweisreferenzen und Begründungen miteinander verknüpfen.
Offene Punkte im Blick behalten
Feststellungen, Rückmeldungen und Bearbeitungsstände für Bericht und Follow-up geordnet aufbereiten.
Tools für die Interne Revision
Die folgenden Bausteine bilden das Angebot. Der Funktionsumfang wird je Anwendung im Angebot festgelegt. Nicht jeder Baustein ist automatisch im Einzeltool-Preis enthalten.
Prüfungsuniversum und Risikobewertung
Prüfungsobjekte erfassen und anhand einer vereinbarten Methodik bewerten.
- Prozesse, Funktionen und Organisationseinheiten aufnehmen
- Gesellschaften und Beteiligungen zuordnen
- Bewertungskriterien und Begründungen dokumentieren
- Veränderungen und besondere Prüfungsauslöser erfassen
Ergebnis: ein strukturiertes Prüfungsuniversum mit begründeten Risikoeinschätzungen.
Jahres- und Mehrjahresplanung
Prüfungen aus dem Prüfungsuniversum ableiten und Planungsannahmen nachvollziehbar festhalten.
- Prüfungsobjekte und Prioritäten zuordnen
- Zeiträume und vorgesehene Aufwände erfassen
- Planänderungen mit Begründungen dokumentieren
- Planungs- und Bearbeitungsstände zusammenstellen
Ergebnis: eine dokumentierte Planungsgrundlage für Abstimmung und Freigabe.
Prüfungsprogramme und Arbeitspapiere
Prüfungsziele, Prüfungsschritte und Ergebnisse in einer einheitlichen Arbeitsstruktur dokumentieren.
- Prüfungsumfang und Ziele beschreiben
- Prüfungshandlungen und Auswahlentscheidungen festhalten
- Nachweise referenzieren
- Ergebnisse und fachliche Beurteilungen dokumentieren
Ergebnis: nachvollziehbare Arbeitspapiere mit Bezug zu Prüfungszielen und Ergebnissen.
Feststellungsmanagement
Beobachtungen, Bewertung und Handlungsbedarf strukturiert zusammenführen.
- Sachverhalt und Beurteilungsmaßstab dokumentieren
- Nachweise und Auswirkungen zuordnen
- Einstufung mit Begründung festhalten
- Stellungnahmen und vereinbarte Maßnahmen erfassen
Ergebnis: ein nachvollziehbares Feststellungsregister mit klarer Herleitung.
Maßnahmenverfolgung und Follow-up
Rückmeldungen zur Umsetzung erfassen und die anschließende Beurteilung getrennt dokumentieren.
- Verantwortliche und Termine zuordnen
- Umsetzungsstände und Nachweisreferenzen erfassen
- Prüferische Nachverfolgung dokumentieren
- Abschluss oder weitere Bearbeitung begründen
Ergebnis: eine transparente Follow-up-Übersicht. Eine Umsetzungsrückmeldung schließt eine Feststellung nicht automatisch.
Berichte und Revisionsübersichten
Prüfungsstände, wesentliche Ergebnisse und offene Punkte für die Berichterstattung aufbereiten.
- Planungs- und Prüfungsstände zusammenstellen
- Feststellungen und Beurteilungen zusammenführen
- Offene Maßnahmen und Terminüberschreitungen darstellen
- Ergebnisse nach vereinbartem Umfang exportieren
Ergebnis: eine strukturierte Grundlage für Einzelberichte und übergreifende Übersichten.
Von der Prüfung einer Beteiligung zum dokumentierten Follow-up
Illustratives Beispiel · fiktiver Fall
Eine Unternehmensgruppe nimmt eine neue Beteiligung in ihre Prüfungsplanung auf. Die Revision möchte den zusätzlichen Prüfungsbedarf begründen, ihre Arbeit dokumentieren und vereinbarte Maßnahmen nachvollziehen.
- Beteiligung und relevante Prozesse im Prüfungsuniversum erfassen.
- Besonderheiten des Geschäftsmodells in der Risikoeinschätzung berücksichtigen.
- Prüfungsziele, Prüfungshandlungen und Nachweise dokumentieren.
- Feststellungen und vereinbarte Maßnahmen mit Zuständigkeiten und Terminen festhalten.
- Rückmeldungen der Maßnahmenverantwortlichen erfassen und die anschließende Beurteilung separat dokumentieren.
Das Beispiel illustriert einen möglichen Anwendungsfall. Es ist kein realer Kundenfall.
Offline, On-Premises oder Cloud auf AWS in Europa
Wählen Sie das Bereitstellungsmodell passend zu Ihrer Prüfungsorganisation und den vereinbarten technischen Anforderungen.
Offline
Nutzung einer lokalen Tool-Datei ohne zentralen Anwendungsbetrieb durch S+P.
- Lokale Erfassung und Bearbeitung
- Export nach vereinbartem Funktionsumfang
- Interne Regelung von Ablage und Datensicherung
- Keine gemeinsame Echtzeitbearbeitung im Basismodell
On-Premises
Mehrbenutzeranwendung in Ihrer eigenen Unternehmensinfrastruktur.
- Installation in der Kundenumgebung
- Persönliche Zugänge und vereinbarte Rollen
- Definierte Betriebs- und Supportzuständigkeiten
- Kontrollierte Installation neuer Versionen
Cloud auf AWS in Europa
Zentrale Webanwendung mit persönlichen Zugängen und gemeinsamen Datenbeständen für berechtigte Nutzer.
- Vereinbarte europäische AWS-Region
- Definierte Kundentrennung und Zugriffsrechte
- Vereinbarte Datensicherung und Wiederherstellung
- Zentrale Bereitstellung neuer Versionen
Funktionen und Bereitstellungsmodell werden im Angebot festgelegt. Europäisches Hosting ist keine pauschale Zusage einer bestimmten regulatorischen Konformität. Anforderungen an Vertraulichkeit, Zugriffe, Datenhaltung und Vertragsgestaltung sind für den konkreten Einsatz festzulegen.
Standard oder komplex: passend zu Ihrem Prüfungsuniversum
Entscheidend ist, welche Strukturen und Methoden zusätzlich abgebildet und laufend gepflegt werden müssen.
Standard
- Ein klar abgegrenztes Geschäftsmodell
- Übersichtliches Prüfungsuniversum
- Einheitliche Bewertungskriterien
- Standardstruktur für Arbeitspapiere und Feststellungen
- Eine definierte Standard-Berichtsausgabe
Komplex
- Mehrere wesentlich unterschiedliche Geschäftsbereiche
- Gesellschafts-, Beteiligungs- oder Standortstrukturen
- Zusätzliche Prüfungsfelder aus besonderen Bilanzpositionen
- Unterschiedliche Bewertungs- oder Berichtsmethoden
- Zusätzliche Teilübersichten und gruppenbezogene Auswertungen
Beteiligungen oder besondere Bilanzpositionen führen nicht automatisch zu einem Zuschlag. Maßgeblich ist der zusätzliche Abbildungs- und Pflegebedarf. Eine gruppenbezogene Übersicht beinhaltet nicht automatisch Nutzungsrechte für sämtliche Gruppengesellschaften.
Preise für Ihr Revisions-Tool
Die Vergütung besteht aus der Subscription für das vereinbarte Einzeltool, der einmaligen Einrichtung und optionalen Zusatzleistungen.
Preisübersicht (Stand: Oktober 2026): Die Tabelle zeigt unsere Preise je Bereitstellung und Komplexitätsstufe. Ein konkretes Angebot erstellen wir nach Abstimmung von Anwendung, Bereitstellung und Komplexität.
| Bereitstellung | Standard / Monat | Komplex / Monat | Einrichtung einmalig |
|---|---|---|---|
| Offline | 249 € | ab 399 € |
Standard 990 € Komplex ab 1.990 € |
| On-Premises | ab 399 € | ab 599 € | ab 3.500 € |
| Cloud auf AWS in Europa | Auf Anfrage | Auf Anfrage | Nach vereinbartem Umfang |
Alle Preise netto zuzüglich Umsatzsteuer. Monatlicher Gegenwert bei jährlicher Abrechnung und zwölfmonatiger Laufzeit. Kalkulationsbasis: ein vereinbartes Einzeltool je Gesellschaft. Nicht automatisch enthalten sind sämtliche auf dieser Seite beschriebenen Tool-Bausteine.
Für die Mehrbenutzervarianten gilt als Kalkulationsbasis ein Umfang von bis zu fünf benannten Nutzern. Weitere Nutzer, Gesellschaften und Module werden gesondert vereinbart. Infrastruktur-, Hosting- und Drittlizenzkosten sind nur enthalten, soweit das Angebot dies ausdrücklich vorsieht. Betriebsleistungen, Supportumfang und Kündigungsfolgen werden vertraglich geregelt.
Fachliche Aktualisierung und Anpassung Ihrer Arbeitsmethodik
In der Subscription enthalten
- Nutzungsrecht im vereinbarten Umfang
- Fachliche Überprüfung im definierten Themenbereich
- Relevante Anpassungen vereinbarter Standardinhalte
- Dokumentierte Tool- und Methodikversionen
- Fehlerkorrekturen und Standardweiterentwicklung
- Anwendungssupport mit festgelegtem Kontingent
Gesondert zu vereinbaren
- Einrichtung und Datenmigration
- Individuelles Prüfungsuniversum und Bewertungsmodell
- Kundenspezifische Prüfungsprogramme
- Sonderberichte und Schnittstellen
- Übernahme oder Durchführung konkreter Prüfungsarbeiten
- Zusätzliche Fachberatung und Betreuung
Themenumfang und Aktualisierungsleistungen werden im Angebot festgelegt. Neue Inhalte ersetzen nicht die Beurteilung ihrer Relevanz für die konkrete Prüfung. Bestehende Prüfungsdokumentationen sollen durch neue Methodikversionen nicht stillschweigend verändert werden. Pflegeleistungen für komplexe Konfigurationen werden eindeutig abgegrenzt und nicht doppelt berechnet.
In vier Schritten zur passenden Anwendung
01
Prüfungsorganisation aufnehmen
Prüfungsuniversum, Geschäftsmodell, Gesellschaftsstruktur, bestehende Arbeitsmethodik und gewünschte Ergebnisse klären.
02
Leistungsumfang vereinbaren
Einzeltool oder Kombination, Standard oder komplex, Bereitstellung und Funktionen festlegen.
03
Konfigurieren und einführen
Konfiguration, erforderliche Tests und gegebenenfalls Datenübernahme durchführen. Anwender in Methodik und Bedienung einführen.
04
Nutzen und aktualisieren
Anwendung einsetzen, Rückfragen klären und neue Versionen im vereinbarten Verfahren übernehmen.
Umsetzung und prüferische Beurteilung getrennt halten
Die Mehrbenutzervarianten unterscheiden Rollen und Bearbeitungsstände. Die konkrete Berechtigungs- und Freigabelogik wird vor Umsetzung festgelegt.
Prüfungsteam
Dokumentiert Prüfungshandlungen, Nachweisreferenzen, Ergebnisse und begründete Feststellungen.
Review und Freigabe
Prüft die vorgesehenen Arbeitsstände und dokumentiert Freigaben entsprechend der vereinbarten Rollenverteilung.
Maßnahmenverantwortliche
Setzen zugeordnete Maßnahmen um und geben Rückmeldungen. Zugriff auf Prüfungsunterlagen erfolgt nur, soweit ausdrücklich vereinbart.
Eine Rückmeldung „umgesetzt“ führt nicht automatisch zur Schließung einer Feststellung. Die anschließende Beurteilung und Dokumentation erfolgt als eigener Schritt.
Wie nachvollziehbar ist Ihre Prüfungsdokumentation?
Nutzen Sie diese Fragen zur Vorbereitung einer Tool-Auswahl:
- Können Sie die Auswahl und Priorisierung Ihrer Prüfungen erklären?
- Sind Prüfungshandlungen und Nachweise eindeutig zugeordnet?
- Ist die Herleitung wesentlicher Feststellungen dokumentiert?
- Sind Maßnahmenverantwortliche und Termine erkennbar?
- Werden Umsetzungsrückmeldung und Abschlussbeurteilung getrennt?
Die Fragen dienen der Orientierung. Sie sind weder ein Branchenbenchmark noch eine Qualitätsbeurteilung Ihrer Internen Revision.
Das Tool unterstützt die Prüfung – es ersetzt sie nicht
Prüfungsumfang, Prüfungshandlungen, Nachweiswürdigung, Feststellungen und Gesamtbeurteilung werden durch die zuständigen Personen festgelegt und verantwortet. Eine Tool-Subscription umfasst keine automatische Durchführung von Prüfungen.
Eine strukturierte Ablage oder ein Excel-Export allein begründet keine manipulationsgeschützte Dokumentation. Berechtigungen, Änderungshistorie, Freigaben, Aufbewahrung und Löschung sind gesondert festzulegen.
Für vertrauliche Prüfungsunterlagen und personenbezogene Informationen muss der zulässige Nutzungs- und Schutzumfang vorab definiert werden. Eine Garantie für beanstandungsfreie Prüfungen oder die Einhaltung sämtlicher einschlägiger Anforderungen wird nicht zugesagt.
Häufige Fragen zu RegTech für die Interne Revision
Welche Aufgaben unterstützen die Revisions-Tools?
Die Tools unterstützen Prüfungsuniversum, risikoorientierte Prüfungsplanung, Prüfungsprogramme, Arbeitspapiere, Feststellungen, Berichtsvorbereitung und Follow-up. Der Funktionsumfang wird je Tool im Angebot festgelegt.
Ersetzt das Tool die fachliche Prüfungsbeurteilung?
Nein. Die Anwendung unterstützt Planung, Bearbeitung und Dokumentation. Prüfungsumfang, Prüfungshandlungen, Nachweiswürdigung, Feststellungen und Gesamtbeurteilung werden durch die zuständigen Personen festgelegt und verantwortet.
Wer setzt die dokumentierten Maßnahmen um?
Die Anwendung trennt zwischen der Umsetzung durch benannte Maßnahmenverantwortliche und der Nachverfolgung beziehungsweise Beurteilung durch die Revision. Rückmeldungen zur Umsetzung schließen eine Feststellung nicht automatisch.
Wann ist eine komplexe Variante sinnvoll?
Zusätzlicher Umfang kann durch mehrere Geschäftsmodelle, Gesellschaften, Beteiligungen, Standorte, differenzierte Prüfungsuniversen oder individuelle Bewertungs- und Berichtslogiken entstehen. Maßgeblich ist der vereinbarte zusätzliche Abbildungs- und Pflegebedarf.
Können mehrere Prüfer gemeinsam arbeiten?
Für On-Premises und Cloud steht eine Mehrbenutzervariante zur Verfügung. Rollen, Zugriffsrechte, Bearbeitungsstände und Freigaben werden im Angebot festgelegt. Die Offline-Basisvariante umfasst keine gemeinsame Echtzeitbearbeitung.
Wo wird die Cloud-Variante bereitgestellt?
Die Cloud-Variante wird auf AWS in einer vereinbarten europäischen Region bereitgestellt. Kundentrennung, administrative Zugriffe, Datensicherung, Support und weitere Betriebsleistungen werden vertraglich festgelegt.
Welche fachlichen Updates sind enthalten?
Themenumfang und Aktualisierungsleistungen werden im Angebot definiert. Enthalten sind fachliche Überprüfung, relevante Anpassungen der vereinbarten Standardinhalte und dokumentierte Versionsänderungen. Die Bewertung der Relevanz für konkrete Prüfungen verbleibt bei den zuständigen Personen.
Sind Arbeitspapiere und Exporte automatisch revisionssicher?
Nein. Eine strukturierte Ablage oder ein Excel-Export allein begründet keine manipulationsgeschützte Dokumentation. Berechtigungen, Änderungshistorie, Freigaben, Aufbewahrung und Löschung sind gesondert festzulegen.
Was wird zusätzlich zur Subscription berechnet?
Einrichtung, Datenmigration, individuelle Prüfungsprogramme, Schnittstellen, Sonderberichte und zusätzliche Beratung werden gesondert vereinbart. Infrastruktur- und Drittlizenzen sind nur enthalten, wenn sie ausdrücklich im Angebot genannt werden.
Welche Arbeitsgrundlage benötigt Ihre Interne Revision?
Wir klären gemeinsam, welches Tool, welcher Komplexitätsumfang und welches Bereitstellungsmodell zu Ihrer Prüfungsorganisation passen. Sie erhalten ein Angebot mit klar abgegrenzten Leistungen, Einrichtungskosten und laufender Vergütung.