Was ist Know Your Customer?
Was ist Know Your Customer? Das sog. “Know Your Customer”-Prinzip ist eines der wichtigsten Grundsätze der Geldwäscheprävention. Es beinhaltet die Verpflichtung, sich bei Beginn einer Geschäftsbeziehung über die Identität des Kunden zu vergewissern.
Das Know Your Customer Prinzip umfasst die Identifizierungspflicht. Die Identifizierung hat grundsätzlich vor Begründung der Geschäftsbeziehung oder der Durchführung einer Transaktion stattzufinden. Ausnahmsweise kann die Identifizierung auch während der Geschäftsbeziehung abgeschlossenen werden, wenn dies erforderlich ist, um den normalen Geschäftsablauf nicht zu unterbrechen und ein geringes Risiko der Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung besteht.
Bei natürlichen Personen sind Name, Geburtsort, Geburtsdatum, Staatsangehörigkeit und Anschrift einzuholen.
An die Identifizierung juristischer Personen und Personengesellschaften, §§ 11 Abs. 4 Nr. 2, 12 Abs. 2 GwG stellt der Gesetzgeber hohe Anforderungen. Bei juristischen Personen oder einer Personengesellschaft sind Firma, Name oder Bezeichnung der Rechtsform, Registernummer, Anschrift des Sitzes oder der Hauptniederlassung, Namen der Mitglieder des Vertretungsorgans oder der gesetzlichen Vertreter einzuholen.
Der Vertragspartner ist zu befragen, ob er mit dem wirtschaftlich Berechtigten der Geschäftsbeziehung oder der Transaktion identisch ist. Sollte dies nicht der Fall sein, muss der Verpflichtete grundsätzlich den wirtschaftlich Berechtigten ermitteln. Vereinfacht ist dies durch das sog. Transparenzregister. Das Transparenzregister umfasst die wirtschaftlich Berechtigten von Kapitalgesellschaften, Personengesellschaften und Stiftungen, die auf dem Finanzmarkt agieren.
Bei Gesellschaften, die nicht an einem organisierten Markt i. S. d. §2 Abs.5 WpHG notiert sind und keinen der Gemeinschaft entsprechenden Transparenzanforderungen im Hinblick auf Stimmrechtsanteile oder gelichwertigen internationalen Standards unterliegen, gilt:
Jede natürliche Person, die unmittelbar oder mittelbar mehr als 25 % der Kapitalanteile oder mehr als 25 % der Stimmrechte kontrolliert.
Was ist Know Your Customer?
Bei juristischen Personen oder Personengesellschaften sind folgende Angaben zu erheben:
- Firma/Name/Bezeichnung
- Rechtsform
- Registernummer (soweit vorhanden)
- Anschrift des physischen Sitzes oder der Hauptniederlassung
- Namen der Mitglieder des Vertretungsorgans/gesetzliche Vertreter; soweit eine juristische Person Mitglied des Vertretungsorgans oder gesetzlicher Vertreter ist, deren Angaben in Bezug auf Firma, Rechtsform, Registernummer und Sitzanschrift
Digitale KYC Recherche: Links zu Internetseiten EU Staaten
Mit diesen Links kommen Sie direkt zu den bereits gelisteten Business Registern der einzelnen europäischen Staaten. Dort können Sie die relevanten KYC Dokumente herunterladen.
| Land | Unternehmensregister |
| Österreich | Österreichisches Firmenbuch/Official Business Register |
| Belgien | Kruispuntbank van Ondernemingen/Banque-Carrefour des Entreprises/ Zentrale Unternehmensdatenbank
https://economie.fgov.be/de/themen/unternehmen/zentrale-datenbank-der https://kbopub.economie.fgov.be/kbopub/zoeknummerform.html?lang=de |
| Bulgarien | Търговски регистър/Commercial Register |
| Kroatien | Sudski registar/Court Register |
| Tschechische Republik | Verejny restrik (obchodni rejstrik)/Public Register (Commercial Register) |
| Zypern | Έφορος Εταιρειών/Registrar of Companies
http://www.mcit.gov.cy/mcit/drcor/drcor.nsf/index_en/index_en?OpenDocument |
| Dänemark | Erhvervsstyrelsen/Danish Business Authority |
| Estland | Äriregister/Commercial Register |
| Finnland | Patentti-ja Rekisterihallitus/Finnish Patent and Registration Office |
| Frankreich | Registre du Commerce et des Sociétés/Business Register |
| Deutschland | Handelsregister/Business Register
https://www.handelsregister.de/rp_web/welcome.do?language=de Unternehmensregister/Commercial Register |
| Griechenland | Γενικό Εμπορικό Μητρώο (Γ.Ε.ΜΗ.)/Greek (Hellenic) |
| Ungarn | Országos Cégnyilvántartó és Céginformációs Rendszer/
Company information system |
| Island | Fyrirtækjaskrá RSK/ Register of Enterprises |
| Irland | The Companies Registration Office – an Oifig um Chlarú Cuideachtaí |
| Italien | Registro delle imprese/Business Register |
| Lettland | Latvijas Republikas Uzņēmumu Reģistrs/Register of Enterprises of The Republic of Latvia |
| Liechtenstein | Amt für Justiz – Handelsregister/Commercial Register |
| Litauen | Juridinių asmenų registras/Register of Legal Entities |
| Luxemburg | Registre de commerce et des sociétés/Trade and Companies Register |
| Malta | Registru tal-Kumpaniji ta’Malta/Registrar of Companies Malta |
| Niederlande | Handelsregister/Business Register
https://www.kvk.nl/english/ordering-products-from-the-commercial-register/ |
| Norwegen | Foretaksregisteret/Register of Business Enterprises |
| Polen | Krajowy Rejestr Sądowy/ National Court Register
https://ekrs.ms.gov.pl/web/wyszukiwarka-krs/strona-glowna/index.html |
| Portugal | Registo Comercial/Commercial Register |
| Rumänien | Oficiul National al Registrului de Comert/National Trade Register Office |
| Slowakei | Obchodný register |
| Slowenien | Poslovni register Slovenije/Slovenian Business Register |
| Spanien | Colegio de registradores |
| Schweden | Bolagsverket/Swedish Companies |
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