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Prüfung von Sanktionen: Der ultimative Leitfaden für Unternehmen 2026

Warum die Prüfung von Sanktionen für Unternehmen entscheidend ist

Sanktionen und Embargos sind kein Randthema mehr, sondern gehören heute zu den zentralen Compliance-Pflichten für jedes Finanzinstitut, Industrieunternehmen oder international tätige Handelsunternehmen. Verstöße können zu hohen Strafen, Imageschäden und sogar zu Haftstrafen für Verantwortliche führen.

Wenn Sie im Finanz- oder Industriebereich tätig sind, müssen Sie nicht nur wissen, welche Sanktionen gelten, sondern auch, wie Sie ein effizientes Prüf- und Dokumentationssystem implementieren. Dabei geht es nicht allein um Geschäfte mit sanktionierten Staaten, sondern auch um Transaktionen mit Drittländern sowie mit Personen und Organisationen, die auf internationalen Sanktionslisten geführt werden.

In diesem Leitfaden erfahren Sie Schritt für Schritt, wie Sie Sanktionsprüfungen korrekt umsetzen, Treffer professionell behandeln, welche rechtlichen Grundlagen relevant sind und wie Sie sich vor Sanktionen schützen.

Prüfung von Sanktionen

Prüfung von Sanktionen – Zentrale Erkenntnisse

Kernbereich Bedeutung für Unternehmen Empfohlene Maßnahme
Sanktionslisten-Screening Verhindert Geschäfte mit sanktionierten Personen, Organisationen und Staaten Regelmäßige Prüfungen (EU-FSD, FiSaLis, EU Sanctions Map) und Dokumentation
Hit-Handling Korrekte Behandlung von Treffern schützt vor Rechts- und Haftungsrisiken Ident-Abgleich, Belege anfordern, Eskalation an BAFA/Bundesbank, saubere Dokumentation
Erfüllungsverbote & Altvertragsklauseln Schützen vor Schadenersatzansprüchen und sichern Altverträge ab Vertragliche Grundlagen prüfen, Zeitpunkte und Rechtsgrundlagen dokumentieren
Rechtliche Folgen (AWG/AWV) Verstöße führen zu hohen Geldstrafen und Freiheitsstrafen bis 10 Jahre Striktes Compliance-Management, kontinuierliche Kontrollen und Reporting
Länderrisiken Erhöhtes Risiko bei Transaktionen mit Hochrisikostaaten Berücksichtigung von EU-Liste, FATF-Call for Action, Basel AML Index
IT-gestütztes Monitoring Automatisierung reduziert Fehler und sorgt für Echtzeitkontrolle Screening-Systeme einsetzen, Konten/Vermögenswerte bei Neulistungen sofort sperren
Reporting & Dokumentation Nachvollziehbarkeit gegenüber Aufsicht und interner Revision Audit-Trails, Case-IDs, Logs, Vier-Augen-Freigaben, Lessons Learned
Business Continuity Sichert Handlungsfähigkeit trotz Sanktionsfällen Recovery-Ziele definieren, Krisenübungen durchführen, Prozesse regelmäßig testen

1. Grundlagen der Sanktionsprüfung

Bevor Sie ins Detail gehen, sollten Sie die Grundlogik von Sanktionen kennen. Sanktionen dienen dazu, politischen oder wirtschaftlichen Druck auf Staaten, Organisationen oder Einzelpersonen auszuüben. Sie können betreffen:

  • Finanztransaktionen (z. B. Konten einfrieren, Zahlungen stoppen)

  • Handel mit Gütern (z. B. Waffenembargos, Dual-Use-Güter)

  • Dienstleistungen (z. B. Beratungsverbote für bestimmte Branchen oder Länder)

👉 Für Sie als Unternehmen heißt das:
Sie müssen sicherstellen, dass keine Geschäfte mit sanktionierten Parteien stattfinden – und dass Sie präventiv prüfen.

2. Finanzsanktionen und Quellen für Ihre Prüfungen

Die wichtigste Maßnahme ist die regelmäßige und lückenlose Prüfung von Sanktionslisten. Hier sind die zentralen Quellen:

  • EU – Consolidated Financial Sanctions List (FSD)

  • FiSaLis (NRW)

  • EU Sanctions Map

  • Zoll- und FIU-Updates

⚠️ Wichtig: Rechtlich verbindlich sind nur die Texte im Amtsblatt der EU und Bundesanzeiger.

Best Practice:
Dokumentieren Sie jede Abfrage mit Screenshot, Timestamp und Verantwortlichem.

3. Treffer richtig behandeln (Hit-Handling)

Ein Treffer bedeutet nicht automatisch, dass Sie ein Geschäft stoppen müssen. Entscheidend ist ein strukturiertes Vorgehen:

  1. Identität abgleichen: Neben dem Namen unbedingt Geburtsdatum, Geburtsort, Aliasnamen und Funktionen prüfen.

  2. Belege anfordern: Falls Zweifel bestehen, solltest du weitere Dokumente wie Ausweiskopien oder Handelsregisterauszüge einfordern.

  3. Eskalation:

    • Bei Güterlieferungen → BAFA (ELAN-K2) kontaktieren.

    • Bei Zahlungen → Deutsche Bundesbank, Servicezentrum Finanzsanktionen einschalten.

  4. Ergebnis dokumentieren: Hinterlegen Sie Ihre Entscheidungsgrundlage nachvollziehbar.

👉 So stellen Sie sicher, dass Ihre Entscheidungen revisionssicher sind.

4. Erfüllungsverbote und Altvertragsklauseln

Erfüllungsverbote schützen Sie vor Schadenersatzklagen, wenn ein Geschäft aufgrund eines Embargos nicht mehr erfüllt werden kann.

Altvertragsklauseln erlauben die Abwicklung bestehender Verträge – aber nur bis zu einem bestimmten Stichtag.

👉 Prüfen und dokumentieren Sie Rechtsgrundlage, Zeitpunkt und Klauselinhalt.

5. Sanktionen bei Verstößen: Rechtliche Folgen (AWG/AWV)

Die Sanktionen im Falle von Verstößen sind massiv:

  • § 17 Abs. 1 AWG / § 80 AWV: Vorsätzlicher Verstoß → Freiheitsstrafe 1–10 Jahre (z. B. bei Waffenembargos).

  • § 17 Abs. 5 AWG: Leichtfertiger Verstoß → Freiheitsstrafe bis 3 Jahre oder Geldstrafe.

  • § 18 Abs. 1 AWG: Verstöße gegen EU-Sanktionsakte → Freiheitsstrafe bis 5 Jahre.

  • § 19 AWG i. V. m. §§ 81, 82 AWV: Ordnungswidrigkeiten → Geldbußen bis 500.000 €.

Auch Beihilfe oder Anstiftung (§§ 26 ff. StGB) kann strafbar sein.

👉 Das zeigt: Non-Compliance ist kein Kavaliersdelikt.

6. Weitere Rechtsrahmen im Blick

Neben klassischen Sanktionen sollten Sie berücksichtigen:

  • EG-Dual-Use-Verordnung

  • Außenwirtschaftsgesetz (AWG)

  • Außenwirtschaftsverordnung (AWV)

  • Kriegswaffenkontrollgesetz (KrWaffKontrG)

BAFA bietet hilfreiche Auslegungen, z. B. das Handbuch der Exportkontrolle (HADDEX).

7. Länderrisiken & Screening-Anforderungen

Nelevante Quellen:

  • EU-Liste der Hochrisiko-Drittländer

  • FATF Call for Action

  • Nationale Risikoanalyse (Anlage 4)

  • Basel AML Index

Setzen Sie zusätzlich IT-basiertes Screening ein:

  • Echtzeitüberwachung

  • Sperren bei Neulistungen

  • Einfrieren von Vermögenswerten

👉 Ohne Automatisierung ist das kaum machbar.

8. Praktisches Vorgehen – Hit-Handling-Workflow

Hit-Handling-Workflow – Prüfung von Sanktionen

Schritt Aktion Zuständig Entscheidungsgrundlage Nachweis / Dokumentation
1. Screening Tooltreffer inkl. Timestamp Compliance / AML Monitoring-Protokoll Screenshot, Logfile
2. Ident-Abgleich Name + DOB/Ort/Alias prüfen Compliance Rechtsakt-Anhang Checkliste Ident-Merkmale
3. Belege Unterlagen anfordern Frontoffice + Compliance KYC-Dokumente Dokumentenablage
4. Eskalation BAFA (ELAN-K2) / Bundesbank Compliance Empfängeranfrage Ticket, Antwort
5. Entscheidung Freigabe / Sperre / Freeze Compliance + Management AWG/AWV, Altvertrag Decision Note
6. Reporting Dokumentation & Meldung Compliance Meldevorgaben Audit-Trail
7. Follow-up Monitoring, Lessons Learned Compliance / Revision KPIs, Policy-Update Review-Protokoll

Kritische IT-Prozesse sind kein Randthema, sondern der Kern der Finanz-Resilienz.
Wenn Sie sich heute auf die Bereiche IAM, Patch-Management, Cloud-Security, SIEM und BCM konzentrieren, erfüllen Sie nicht nur regulatorische Anforderungen, sondern sichern sich auch die Zukunftsfähigkeit Ihres Unternehmens.

Ihre To-Dos:

  • IAM-System prüfen (Zero Trust?)
  • Vulnerability Management automatisieren
  • Cloud-Dienstleister dokumentieren
  • SIEM + SOAR einsetzen
  • Krisenpläne testen
  • Cyber-Resilienz kulturell verankern

    9. Internationale Perspektive

    Sanktionen sind ein globales Thema. Hier zwei wichtige Perspektiven:

    • UK (FCA & NCSC): Finanzunternehmen müssen Resilienzberichte abgeben und realistische Penetrationstests (CBEST) durchführen.

    • USA (OCC, Federal Reserve, CISA): Das NIST Cybersecurity Framework und FFIEC-Tools sind Standard. Zusätzlich erlässt die CISA verbindliche Direktiven für Schwachstellenmanagement.

    👉 Im internationalen Vergleich zeigt sich: Zero Tolerance – jedes Unternehmen wird direkt in die Pflicht genommen.

      10. Best Practices für Ihr Unternehmen

      • Ganzheitliches IT- und Risikomanagement

      • Regelmäßige Audits & Penetrationstests

      • KI-gestützte Monitoring-Tools

      • Investitionen in Sicherheitsbudgets

      • Starke Sicherheitskultur und „Tone from the Top“

      11. Häufige Fehler in der Praxis

      • Nur einmalige Prüfungen statt kontinuierlichem Monitoring.

      • Fehlende Dokumentation der Entscheidungslogik.

      • Keine klare Eskalationsstrategie bei Treffern.

      • Übermäßige False Positives, die nicht durch Optimierung reduziert werden.

      • Mangelndes Top-Management-Engagement.

      12. Ihr Compliance-Fahrplan

      Wenn Sie Sanktionen rechtskonform umsetzen wollen, sollten Sie folgende To-Dos sofort angehen:

      • Screening-Tool prüfen
      • Prozesse definieren
      • Dokumentation sicherstellen
      • Mitarbeitende schulen
      • Notfallpläne testen
      • Rechtsabteilung einbinden

      13. Seminar-Empfehlung: Sanktionen und Embargos – Compliance navigieren

      Wenn Sie tiefer einsteigen möchten, bietet das S+P Unternehmerforum das passende Seminar:

      👉 Seminar Sanktionen und Embargos – Compliance navigieren

      Sie lernen u. a.:

      • Finanzsanktionen und Embargos sicher einordnen

      • Länderrisiken screenen

      • Echtzeit-Monitoring einsetzen

      • Hit-Handling professionell dokumentieren

      • Altvertragsklauseln korrekt anwenden

      Mit der S+P Tool Box und Zertifikat stärken Sie Ihre Rolle als Compliance-Expertin oder -Experte.

      Fazit

      Die Prüfung von Sanktionen ist nicht nur Pflicht, sondern eine strategische Aufgabe.
      Wer heute in automatisierte Screening-Prozesse, klare Dokumentation und internationale Best Practices investiert, senkt Risiken erheblich – und stärkt das Vertrauen von Geschäftspartnern, Investoren und Aufsichtsbehörden.

      FAQ: Prüfung von Sanktionen

      Weiterführende Artikel & Quellen

      • 1. Prüfung von Sanktionen: Das müssen Sie beachten
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        Kurzbeschreibung: Praxisleitfaden zur sicheren Umsetzung von Sanktionsprüfungen – von Screening-Tools über Hit-Handling bis zur Dokumentation.
        Schlagwörter: Compliance, Sanktionen, Hit-Handling, Monitoring

      • 2. 13 Monitoring-Pflichten zu Embargos und Sanktionen
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        Kurzbeschreibung: Übersicht über die wichtigsten Monitoring-Verpflichtungen für Unternehmen, inklusive praktischer Umsetzungstipps.
        Schlagwörter: Embargos, Monitoring, Compliance-Pflichten

      • 3. 18. EU-Sanktionspaket: Energie, Banken, Schattenflotte
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        Kurzbeschreibung: Analyse des 18. EU-Sanktionspakets mit Schwerpunkten Energie, Banken und Schifffahrt – aktuelle Risiken für Unternehmen.
        Schlagwörter: EU-Sanktionen, Russland, Energie, Banken

      • 4. Restriktive Maßnahmen (EU) 2023/1113 mit EBA/GL/2024/14
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        Kurzbeschreibung: Neue EU-Leitlinien zu restriktiven Maßnahmen und deren Umsetzung für Finanzdienstleister.
        Schlagwörter: EU-Leitlinien, EBA, Finanzaufsicht, restriktive Maßnahmen

      • 5. EU-Hochrisikoliste 2025 aktualisiert: Neue Pflichten für den GwB
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        Kurzbeschreibung: Überblick über die aktualisierte EU-Liste von Hochrisikoländern und die Folgen für Geldwäschebeauftragte.
        Schlagwörter: Hochrisikoländer, FATF, GwB, AML

      • 6. No-Russia-Clause: Neue Vertragsklauseln im Fokus
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        Kurzbeschreibung: Überblick zur „No-Russia-Clause“ in Verträgen. Welche Auswirkungen haben die neuen EU-Vorgaben auf Unternehmen und welche Pflichten ergeben sich für Compliance?
        Schlagwörter: No-Russia-Clause, EU-Sanktionen, Vertragsklauseln, Compliance